EPF और PPF: अंतर, तुलना रिटर्न और जो बेहतर है

PPF या पब्लिक प्रोविडेंट फंड सरकार द्वारा चलाई गई बचत योजना है। यह योजना सभी जैसे-नियोजित, स्वरोज़गार, बेरोज़गार  या रिटायर्ड लोगों के लिए है। यह अनिवार्य नहीं है और कोई भी PPF में न्यूनतम 500 रु. और अधिकतम 1.5 लाख रुपये  प्रति वर्ष के लिए योगदान कर सकता है। इस पर एक निश्चित रिटर्न (लाभ) मिलता है जो सरकार द्वारा  हर तिमाही  में  तय  किया जाता है। आप डाकघर या अधिकांश प्रमुख बैंकों के साथ PPF अकाउंट खोल सकते हैं। PPF ब्याज़ दर पर हर तिमाही (तीन महीनों में) विचार किया जाता है। वर्तमान PPF ब्याज़ दर 7.1% है।

EPF और PPF की तुलना 

सुरक्षा – सरकारी होने के कारण दोनों सुरक्षित हैं :  लेकिन EPF इक्विटी जोखिम के कारण अधिक जोखिम भरा है।

EPF और PPF दोनों सरकार की बचत योजनाएं हैं। EPF को एक सरकारी संस्था द्वारा मैनेज किया जाता है, जिसे EPFO ​​कहा जाता है जबकि PPF को सरकार द्वारा सीधे मैनेज किया जाता है। EPFO द्वारा हर साल इकट्ठे किए गए  पैसे का 15% इक्विटी में निवेश किया जाता है। बाकी का निवेश सरकारी बॉन्ड में किया जाता है। EPFO घोषणा करता है कि हर साल की EPF दर  EPF फंड के रिटर्न पर आधारित है।

वर्तमान EPF दर 8.15% है जबकि वर्तमान PPF दर 7.1% है। ऐतिहासिक रूप से अच्छी तरह से, EPF दर PPF दर से थोड़ी ज़्यादा है। हालांकि EPF में इक्विटी एक्सपोज़र इसे बाज़ार की गतिविधियों के लिए कमज़ोर बनाता है। बाजार में गिरावट EPFO के लिए EPF ब्याज़ दर को बनाए रखना मुश्किल बना सकती है।

PPF के रिटर्न सरकार द्वारा तय और गारंटीकृत हैं। सटीक दर हर तिमाही तय की जाती है। ऐतिहासिक रूप से दरों में लगभग 8% प्रति वर्ष की वृद्धि हुई है।

 
लिक्विडिटी- EPF अधिक लिक्विड है। PPF अकाउंट खोलने से पांच साल बाद ही आप PPF अकाउंट से पैसे निकाल सकते हैं।

अगर आप एक महीने की अवधि के लिए बेरोज़गार हैं, तो आप अपने EPF फंड का 75% निकाल सकते हैं। यदि आपकी बेरोज़गारी दो महीने तक बढ़ती है, तो आप पूरे EPF फंड निकाल सकते हैं। हालांकि ध्यान दें कि यदि आप अकाउंट खोलने के 5 साल के भीतर अपना EPF फंड निकाल लेते हैं, तो पैसे निकालने पर टैक्स देना होगा। आप EPF अकाउंट में भी पैसा छोड़ सकते हैं, भले ही आप बेरोज़गार हों या असंगठित क्षेत्र में स्वरोज़गार या काम करते हों। इस स्थिति में EPF बैलेंस ब्याज़ अर्जित करना जारी रखेगा लेकिन टैक्स देना होगा। तीन साल के बाद अकाउंट ब्याज़ कमाना बंद कर देगा।

EPF रिटायरमेंट की आयु 58 है। इस आयु के बाद आप अपना अधिकांश फंड निकाल सकते हैं। हालाँकि, EPF फंड का  एक हिस्सा  जो कर्मचारी  पेंशन योजना (EPS) के लिए उपयोग किया जाता है, आपको पेंशन के रूप में भुगतान किया जाएगा और टैक्स देना होगा।

आप EPF से कुछ पैसा भी निकाल सकते हैं। हालाँकि, आपको इसका कारण बताना होगा और  किसी अन्य उद्देश्य के  लिए निकाले  गए धन का उपयोग नहीं किया जा सकता है। आपको निकाली गई राशि वापस नहीं करनी है। इन पैसों को EPF पर लोन के रूप में लिया जाता है। हालाँकि वास्तव में दी जाने वाली सुविधा आंशिक विड्रॉल है । आंशिक विड्रॉल के लिए अलग आधार हैं और समय अवधि अलग है। आप उनके बारे में और अधिक जानकारी नीचे प्राप्त कर सकते हैं।

PPF के मामले में, आप बेरोज़गारी के कारण पैसा नहीं निकाल सकते हैं। PPF अकाउंट की अवधि 15 वर्ष होती है। अकाउंट  खोलने के वर्ष से 5 वर्षों के बाद आप PPF अकाउंट से पैसे निकाल सकते हैं, और आपको इसके लिए कोई कारण नहीं देना है। हालांकि, पैसा निकालने की सीमा तय होती है। प्रति वित्तीय वर्ष में निकाली जा सकने वाली अधिकतम राशि निम्नलिखित में से कम होगी:

• चालूवर्ष से पिछले वित्तीय वर्ष के अंत तक अकाउंट बैलेंस का 50%  या
• 4 वें वित्तीय वर्ष के अंत में चालू वर्ष से पहले अकाउंट बैलेंस का 50%

आप PPF अकाउंट पर लोन ले सकते हैं लेकिन अकाउंट खोलने के तीसरे वित्तीय वर्ष से छठे वित्तीय वर्ष के बीच। लोन लेने से पिछले वित्तीय वर्ष PPF अकाउंट में जमा राशि का 25% तक लोन मिल सकता है।

टैक्स – अगर EPF अकाउंट से पांच साल पूरे होने से पहले पैसा निकाला जाता है तो इस पर टैक्स लगता है, इसके अलावा PPF से पैसे निकालने पर टैक्स नहीं लगता है।

आयकर अधिनियम की धारा 80 C के तहत EPF अकाउंट में एक साल में 1.5 लाख रु. तक का निवेश करने पर टैक्स नहीं लगता है। यह कंपनी और कर्मचारी दोनों के योगदान पर लागू होता है। जब तक आप बेरोज़गार नहीं हो जाते हैं, EPF पर ब्याज़ को भी टैक्स से छूट दी गई है। EPF से पैसे निकालने पर भी टैक्स नहीं लगता है अगर आप उसे अकाउंट खोलने के पाँच वर्ष बाद निकालते हैं। अगर EPF अकाउंट खोलने की तारीख से 5 साल के भीतर 50,000 रुपये से अधिक निकालते हैं, DS काटा जाएगा।

PPF की कमियां

• PPF अकाउंट खोलने के 5 साल से पहले फण्ड में जमा कुछ हिस्सा भी नहीं निकाल सकते हैं। आप इस अवधि से पहले PPF अकाउंट से पैसे नहीं निकल सकते हैं, भले ही आप बेरोज़गार हों या परिवार के कुछ इमरजेंसी लिए फंड की आवश्यकता हो। इसकी अवधि भी 15 वर्ष है जो बहुत लंबा कार्यकाल है।
• EPF की तुलना में PPF कम ब्याज़ दर रखता है।
• PPF दर तय हो गई है और लंबे समय में इक्विटी लिंक्ड इंस्ट्रूमेंट्स जैसे म्यूचुअल फंड और NPS (नेशनल पेंशन सिस्टम) की तुलना में बहुत कम रिटर्न दे सकता है।

EPF की कमियां

• EPF केवल उन्हीं कंपनियों के कर्मचारियों के लिए खुला है, जिन्होंने EPF  अधिनियम के तहत रजिस्ट्रेशन कराया है। इसका मतलब है 20 या उसे से ज़्यादा कर्मचारियों वाली कंपनियां/ संस्थान। यह स्व-नियोजित या रिटायर व्यक्तियों के लिए उपलब्ध नहीं है।
• EPF योगदान मुश्किल है और वेतन और डीए का 12% कंपनी और कर्मचारी से तय किया गया है। आप इस राशि से कम योगदान नहीं दे सकते, हालांकि आप VPF (स्वैच्छिक भविष्य निधि) के तहत अधिक योगदान कर सकते हैं ।
• EPF खोलने से 5 साल पहले पैसा निकालने पर टैक्स लगता है। आधुनिक अर्थव्यवस्था में, कई लोग EPF – रजिस्टर्ड कंपनी में 5 साल तक नौकरी नहीं रख सकते हैं।
• यदि आप बड़ी से छोटी कंपनियों में नौकरी करते हैं या स्वरोज़गार करते हैं, तो आप EPF में योगदान नहीं कर सकते। ऐसे मामले में, EPF  आपके रजिस्टर्ड EPF से बाहर निकलने के 3 साल बाद ब्याज़ कमाना करना बंद कर देगा। EPF अकाउंट में आपका पैसा बेकार जाएगा।
• म्युचुअल फंड या राष्ट्रीय पेंशन प्रणाली (एनपीएस) के बराबर EPF रिटर्न (लाभ) नहीं मिलता है।